因在想念食品股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“想念食品”）首發(fā)中存在保薦職責(zé)履行不到位的情形，國(guó)金證券及其兩位保薦人被上交所點(diǎn)名。
6月16日，新京報(bào)貝殼財(cái)經(jīng)記者在中證協(xié)官網(wǎng)看到，保薦代表人D類名單更新至17人，相比上月增加了兩位國(guó)金證券的保薦人。
上交所指出，兩位保薦人未能對(duì)發(fā)行人與經(jīng)銷商特殊關(guān)系予以審慎核查，核查程序執(zhí)行存在缺陷，未能識(shí)別重要內(nèi)部控制節(jié)點(diǎn)并核查執(zhí)行情況，導(dǎo)致發(fā)行人相關(guān)信息披露不準(zhǔn)確，履行保薦職責(zé)不到位。
上交所點(diǎn)名國(guó)金證券：保代存核查不審慎等多個(gè)問題
據(jù)了解，今年3月，上交所對(duì)國(guó)金證券及程超、宋樂真兩位保薦人予以紀(jì)律處分。上交所指出，國(guó)金證券兩位保薦人在想念食品首次公開發(fā)行股票并在主板上市的申請(qǐng)過程中，存在保薦職責(zé)履行不到位的情形。
一是對(duì)存在特殊關(guān)系的經(jīng)銷商核查不審慎，未發(fā)現(xiàn)部分供應(yīng)商和經(jīng)銷商資金往來、返利計(jì)提異常等情況；二是函證、走訪、調(diào)查問卷、復(fù)核外部專家意見、穿行測(cè)試等程序執(zhí)行存在缺陷；三是未充分了解發(fā)行人的業(yè)務(wù)控制，未準(zhǔn)確識(shí)別重要內(nèi)部控制節(jié)點(diǎn)并核查執(zhí)行情況。
值得注意的是，兩位保薦人對(duì)此提出異議并提出三大申辯理由：一是對(duì)于發(fā)行人特殊關(guān)系經(jīng)銷商相關(guān)核查，已保持了必要的職業(yè)關(guān)注；二是對(duì)于程序執(zhí)行存在缺陷的事項(xiàng)，已充分執(zhí)行核查程序；三是原始過磅單信息已體現(xiàn)在檢驗(yàn)檢斤單，保薦人在采購(gòu)與付款流程穿行測(cè)試中收集了原始業(yè)務(wù)單據(jù)和檢驗(yàn)檢斤單，不存在主觀故意缺失的情形。
對(duì)此，上交所經(jīng)審核后決定對(duì)上述申辯理由不予采納，并鑒于相關(guān)違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，對(duì)國(guó)金證券予以公開譴責(zé)，對(duì)程超、宋樂真予以24個(gè)月內(nèi)不接受保薦代表人簽字的發(fā)行上市申請(qǐng)文件及信息披露文件的紀(jì)律處分。
現(xiàn)有17人被暫停業(yè)務(wù)，8人為5月下旬“上榜”
近年來，證監(jiān)會(huì)持續(xù)壓嚴(yán)壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)“看門人”責(zé)任。
2020年12月，中證協(xié)建立了保薦代表人分類名單，包括A（綜合執(zhí)業(yè)信息）、B（機(jī)構(gòu)驗(yàn)證類）、C（處罰處分類）三類等級(jí)名單；2024年9月，中證協(xié)完善保薦代表人負(fù)面評(píng)價(jià)公示機(jī)制，在A、B、C三類名單基礎(chǔ)上新增一項(xiàng)D類（暫停業(yè)務(wù)類）名單。
中證協(xié)認(rèn)為，調(diào)整后的分類名單將促進(jìn)保薦代表人更加清晰地認(rèn)識(shí)到自己的責(zé)任邊界和執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，更加盡職盡責(zé)地開展工作，有助于加快保薦代表人的優(yōu)勝劣汰，強(qiáng)化自律約束，提升行業(yè)整體的執(zhí)業(yè)質(zhì)量。
截至目前，中證協(xié)公示了8491位（A類名單）保薦人的相關(guān)信息，相比上月下旬的公示名單減少了61人，從C類名單來看，最近三年，304位保薦人受到監(jiān)管處罰，涉及多個(gè)首發(fā)上市項(xiàng)目。
從D類名單來看，目前該名單已更新至17人，其中，8人為5月下旬新“上榜”的保薦人，包括申萬(wàn)宏源證券承銷保薦公司吳杏輝，國(guó)元證券馬志濤、徐明，財(cái)信證券蔣序全，廣發(fā)證券李佳佳，東吳證券王新、張琦和中金公司趙善軍，涉及國(guó)宏工具、安芯電子、紫鑫藥業(yè)、國(guó)美通訊、思爾芯等多個(gè)重大財(cái)務(wù)造假案例。
此外，7人為首批公示的被罰保薦人，分別是中信建投證券劉能清、邱榮輝，廣發(fā)證券王鑫，中金公司楊磊杰，開源證券張旭東，中天證券鄭克國(guó)和廣發(fā)乾和投資有限公司何寬華。同時(shí)，相較于首批名單，已有9位保薦人不在名單內(nèi)。
新京報(bào)貝殼財(cái)經(jīng)記者 胡萌 編輯 王進(jìn)雨 校對(duì) 賈寧
