信托“三分類(lèi)”新規(guī)實(shí)施一年多后，愛(ài)建信托首次披露“三分類(lèi)”業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。
11月14日，愛(ài)建集團(tuán)發(fā)布《關(guān)于2024年半年度報(bào)告的信息披露監(jiān)管工作函的回復(fù)公告》，披露了愛(ài)建信托資產(chǎn)服務(wù)信托、資產(chǎn)管理信托、公益慈善信托三大類(lèi)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)。截至2024年6月末，愛(ài)建信托業(yè)務(wù)資產(chǎn)總規(guī)模803.56億元，其中，資產(chǎn)管理信托規(guī)模634.48億元，占比近八成。
半年報(bào)顯示，報(bào)告期內(nèi)，愛(ài)建信托實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)總收入為4.22億元，同比下降8.05%，凈利潤(rùn)為1.30億元，同比下降44.62%。
房地產(chǎn)集中度降至33.22%
截至2024年二季度末，愛(ài)建信托管理信托業(yè)務(wù)資產(chǎn)規(guī)模803.56億元，相較年初增長(zhǎng)20.89%。
“三分類(lèi)”下，愛(ài)建信托資產(chǎn)管理信托規(guī)模占比最高。截至2024年6月末，愛(ài)建信托資產(chǎn)服務(wù)信托、資產(chǎn)管理信托、公益慈善信托規(guī)模分別為109.23億元、634.48億元、100萬(wàn)元，占比13.59%、78.96%、0.01%。其中，資產(chǎn)管理信托中主要為固定收益類(lèi)信托計(jì)劃，資產(chǎn)規(guī)模518.88億元。
愛(ài)建信托各類(lèi)業(yè)務(wù)占比情況統(tǒng)計(jì)圖。公告截圖
愛(ài)建集團(tuán)表示，資產(chǎn)管理類(lèi)業(yè)務(wù)方面，公司結(jié)合監(jiān)管要求與信托業(yè)務(wù)“三分類(lèi)”政策，施行了包括降低資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中房地產(chǎn)業(yè)務(wù)占比，拓展標(biāo)品類(lèi)業(yè)務(wù)維度等舉措，其中截至2024年二季度，愛(ài)建信托房地產(chǎn)集中度由2023年末的51.92%降至33.22%。
不過(guò)，截至2024年二季度末，愛(ài)建信托資產(chǎn)仍主要分布在房地產(chǎn)行業(yè)，資產(chǎn)規(guī)模為270.61億元，占比33.68%，其次分布在工商企業(yè)、證券市場(chǎng)、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，占比分別為18.22%、17.65%、17.35%。
愛(ài)建信托資產(chǎn)運(yùn)用及資產(chǎn)分布情況統(tǒng)計(jì)圖。公告截圖
從存續(xù)業(yè)務(wù)項(xiàng)目收益率上看，房地產(chǎn)行業(yè)收益率相對(duì)高于其他行業(yè)，在6.5%~9.0%區(qū)間浮動(dòng)，基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、工商企業(yè)收益率則分別在3.5%~7.0%、3.5%~8.0%區(qū)間浮動(dòng)。
信托業(yè)務(wù)不涉及實(shí)質(zhì)性剛兌情況
在風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目處置方面，截至2024年二季度末，愛(ài)建信托信托計(jì)劃展期項(xiàng)目共47個(gè)，資產(chǎn)余額152.38億元，其中資產(chǎn)管理信托項(xiàng)目展期33個(gè)，資產(chǎn)規(guī)模100.16億元；資產(chǎn)服務(wù)信托項(xiàng)目展期10個(gè)，資產(chǎn)規(guī)模12.39億元。
待整改類(lèi)展期項(xiàng)目4個(gè)，資產(chǎn)規(guī)模39.84億元（其中截至2024年3季度末已有35.21億元規(guī)模完成清收）；逾期項(xiàng)目10個(gè)，均為資產(chǎn)服務(wù)類(lèi)或待整改類(lèi)項(xiàng)目，愛(ài)建信托不承擔(dān)主動(dòng)管理責(zé)任，資產(chǎn)規(guī)模21.22億元。
愛(ài)建集團(tuán)在公告中稱，根據(jù)自查結(jié)果，截至2024年2季度末，愛(ài)建信托的信托業(yè)務(wù)不存在對(duì)投資人的潛在兜底承諾和差額補(bǔ)足安排，故不涉及因此而產(chǎn)生的實(shí)質(zhì)性剛兌情況。
因以固有資金承接風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目受益權(quán)被罰
今年7月，因存在通過(guò)固有資金直接或間接承接信托風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目受益權(quán)等8項(xiàng)問(wèn)題，愛(ài)建信托被國(guó)家金融監(jiān)督管理總局上海監(jiān)管局處以罰款309萬(wàn)元。
針對(duì)“以固有業(yè)務(wù)購(gòu)買(mǎi)或承接信托業(yè)務(wù)的情況”，愛(ài)建集團(tuán)提到，截至2024年二季度末，愛(ài)建信托購(gòu)買(mǎi)/投資信托業(yè)務(wù)6筆，規(guī)模2.85億元。愛(ài)建集團(tuán)表示，由于信托公司在展業(yè)過(guò)程中存在資產(chǎn)供應(yīng)與資金募集的不匹配性，為減緩脈沖式產(chǎn)品供應(yīng)帶來(lái)的壓力，愛(ài)建信托以自有資金認(rèn)購(gòu)本公司發(fā)行的信托產(chǎn)品，以平滑資金需求壓力，提高項(xiàng)目合作方的需求滿足度。
此外，愛(ài)建信托在2022年9月承接了A項(xiàng)目受益權(quán)規(guī)模2.19億元，資金投向?yàn)榉康禺a(chǎn)類(lèi)。目前項(xiàng)目底層資產(chǎn)已交付并確權(quán)，并已向法院申請(qǐng)執(zhí)行資產(chǎn)查封并推動(dòng)資產(chǎn)處置。根據(jù)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查，被認(rèn)定為通過(guò)固有資金直接或間接承接信托風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目受益權(quán)，目前項(xiàng)目處于逾期狀態(tài)并納入次級(jí)分類(lèi)，已按25%計(jì)提撥備。除本次檢查發(fā)現(xiàn)的該項(xiàng)目外，愛(ài)建信托后續(xù)均嚴(yán)格遵守不得承接風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的規(guī)定。
對(duì)于“上市公司及其子公司是否以自有資金或發(fā)行資管產(chǎn)品購(gòu)買(mǎi)或承接愛(ài)建信托發(fā)行的信托產(chǎn)品”情況，愛(ài)建集團(tuán)稱，截至2024年2季度末，公司及其子公司通過(guò)自有資金購(gòu)買(mǎi)信托計(jì)劃的初始成本合計(jì)數(shù)為24800萬(wàn)元，所認(rèn)購(gòu)項(xiàng)目均未逾期，對(duì)應(yīng)的公允價(jià)值變動(dòng)損益合計(jì)數(shù)為-6200.29萬(wàn)元，截至2024年二季度末凈值為18599.71萬(wàn)元。
新京報(bào)貝殼財(cái)經(jīng)記者 徐雨婷
編輯 岳彩周
校對(duì) 盧茜
