新京報(bào)訊 （記者徐倩）6月29日，廈門建發(fā)股份有限公司（簡(jiǎn)稱“建發(fā)股份”）發(fā)布公告稱，收到上海證券交易所出具的《關(guān)于廈門建發(fā)股份有限公司向原股東配售股份申請(qǐng)文件的審核問詢函》（簡(jiǎn)稱“問詢函”）。
問詢函提到，根據(jù)申報(bào)材料，建發(fā)股份本次配股擬以配股股權(quán)登記日收市后的股份總數(shù)為基數(shù)，按照每10股不超過3.5股的比例向全體A股股東配售，請(qǐng)發(fā)行人明確本次配股比例和數(shù)量。
問詢函詢問了建發(fā)股份此次融資的必要性和合理性。根據(jù)申報(bào)材料，建發(fā)股份本次配股預(yù)計(jì)募集資金不超過85億元，扣除發(fā)行費(fèi)用后擬用于公司供應(yīng)鏈運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)補(bǔ)充流動(dòng)資金及償還銀行借款。問詢函請(qǐng)建發(fā)股份結(jié)合日常營(yíng)運(yùn)需要、貨幣資金余額及使用安排、日常經(jīng)營(yíng)積累、資金缺口、資產(chǎn)負(fù)債率等情況，分析說明本次募集資金用于補(bǔ)流還貸的必要性及融資規(guī)模的合理性。
對(duì)于業(yè)績(jī)方面，問詢函要求建發(fā)股份說明報(bào)告期內(nèi)公司營(yíng)業(yè)收入與扣非歸母凈利潤(rùn)波動(dòng)趨勢(shì)不一致的原因與合理性，最近一期末公司扣非歸母凈利潤(rùn)大幅下滑的原因，是否存在重大不確定性風(fēng)險(xiǎn)并完善相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示；發(fā)行人信用減值損失的具體情況；應(yīng)收賬款賬面價(jià)值逐期大幅增長(zhǎng)的原因；公司存貨的構(gòu)成情況；公司各期大額預(yù)付賬款的具體情況。
對(duì)于經(jīng)營(yíng)合規(guī)性等方面，問詢函要求建發(fā)股份說明是否存在應(yīng)披露未披露的訴訟、仲裁，相關(guān)事項(xiàng)對(duì)發(fā)行人經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況、未來發(fā)展的影響，預(yù)計(jì)負(fù)債計(jì)提是否充分等相關(guān)問題。
對(duì)于境外業(yè)務(wù)的情況，問詢函要求建發(fā)股份說明境外銷售具體分布情況，外銷主要客戶情況，境內(nèi)境外銷售金額、占比及毛利率情況，境內(nèi)境外銷售毛利率是否存在顯著差異，結(jié)合報(bào)告期內(nèi)海關(guān)數(shù)據(jù)、出口退稅金額等與外銷收入的匹配性說明境外銷售的真實(shí)性；匯率變動(dòng)對(duì)發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)披露是否充分。
關(guān)于財(cái)務(wù)狀況和償債能力，問詢函請(qǐng)建發(fā)股份說明剔除預(yù)收款后的資產(chǎn)負(fù)債率、凈負(fù)債率和現(xiàn)金短債比指標(biāo)是否處于合理區(qū)間內(nèi)；最近一期末銀行授信、債券信用評(píng)級(jí)情況和還本付息情況，是否存在大額債務(wù)違約、逾期等情況；結(jié)合目前公司負(fù)債規(guī)模及結(jié)構(gòu)、貨幣資金、盈利能力、現(xiàn)金流狀況及外部融資能力等，量化分析公司的短期、長(zhǎng)期償債資金安排，是否面臨較大的債務(wù)償付風(fēng)險(xiǎn)，并完善相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示。
此外，問詢函還要求建發(fā)股份結(jié)合公司相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、相關(guān)房地產(chǎn)周邊區(qū)域價(jià)格、租金及出租率變動(dòng)趨勢(shì)說明投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備是否計(jì)提充分。
編輯 武新
校對(duì) 柳寶慶
