4月26日，2019年年度報(bào)告被中勤萬信會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了無法表示意見的審計(jì)報(bào)告和否定意見的內(nèi)部控制鑒證報(bào)告，而且高管也無法保證財(cái)報(bào)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的兆新股份被深圳證監(jiān)局采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施。
以下為《深圳證監(jiān)局關(guān)于對深圳市兆新能源股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》的全文。
深圳市兆新能源股份有限公司：
2020年4月24日，你公司披露了2019年年度報(bào)告，中勤萬信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了無法表示意見的審計(jì)報(bào)告和否定意見的內(nèi)部控制鑒證報(bào)告。你公司第五屆董事會(huì)五名董事、第五屆監(jiān)事會(huì)三名監(jiān)事及四名高級管理人員均無法保證公司2019年年度報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。我局監(jiān)管發(fā)現(xiàn)你公司存在以下問題：
一、你公司披露的第五屆董事會(huì)第二十五次會(huì)議決議公告和第五屆監(jiān)事會(huì)第十五次會(huì)議決議公告顯示，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議同意公布公司2019年年報(bào)，但董事、監(jiān)事均不保證年報(bào)內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，上述兩項(xiàng)意見存在明顯不一致的情況。你公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)實(shí)際上僅對是否披露公司2019年年報(bào)形成決議，并未審議通過公司2019年年報(bào)，違反了《證券法》第七十八條、第七十九條的規(guī)定。
二、《公司法》規(guī)定，董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，對公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)?！蹲C券法》規(guī)定，發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)保證發(fā)行人及時(shí)、公平地披露信息，所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。保證上市公司年度報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整是董事、監(jiān)事和高級管理人員的法定責(zé)任。你公司董事、監(jiān)事和高級管理人員對所提的異議事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)核實(shí)清楚，并如實(shí)在公司2019年年報(bào)中反映，不能以會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)意見、無法審閱年報(bào)等作為無法保證公司2019年年報(bào)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的理由。
三、你公司法定代表人楊欽湖、財(cái)務(wù)總監(jiān)蘇正的聲明違反了證監(jiān)會(huì)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式（2017年修訂）》第十六條第二款“公司負(fù)責(zé)人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）應(yīng)當(dāng)聲明并保證年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整”的規(guī)定。
上市公司真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的披露信息是證券市場健康有序運(yùn)行的重要基礎(chǔ)。上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，保證上市公司信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。你公司及相關(guān)人員的上述行為違反了《證券法》第七十八條、第七十九條、第八十二條和《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第40號）第二條、第三條的規(guī)定，挑戰(zhàn)了資本市場信息披露制度的嚴(yán)肅性，市場影響惡劣。根據(jù)《證券法》第一百七十條和《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條的規(guī)定，我局決定對你公司采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施。你公司應(yīng)按照以下要求采取有效措施進(jìn)行改正。
一、你公司應(yīng)對導(dǎo)致審計(jì)報(bào)告無法表示意見及內(nèi)部控制鑒證報(bào)告否定意見的事項(xiàng)采取有效措施進(jìn)行切實(shí)整改和糾正，重新編制2019年年報(bào)，并由審計(jì)機(jī)構(gòu)對重新編制的2019年度財(cái)務(wù)報(bào)告重新審計(jì)。你公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)對重新編制2019年年報(bào)進(jìn)行審議，并于2020年4月30日之前依法披露經(jīng)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議通過的2019年年報(bào)。
二、鑒于你公司第五屆董事會(huì)董事、第五屆監(jiān)事會(huì)監(jiān)事及除財(cái)務(wù)總監(jiān)蘇正、副總經(jīng)理郭健外的高級管理人員均已提出了辭職申請，在新一屆董事、監(jiān)事及高級管理人員換屆任職之前，所有現(xiàn)任董事、監(jiān)事及高級管理人員應(yīng)著眼于維護(hù)公司生產(chǎn)經(jīng)營穩(wěn)定的大局，立足于保護(hù)上市公司及所有投資者的利益，嚴(yán)格按照《公司法》《證券法》的要求，忠實(shí)、勤勉地履行法定職責(zé),切實(shí)維護(hù)公司正常生產(chǎn)經(jīng)營的穩(wěn)定。
我局將持續(xù)關(guān)注相關(guān)事項(xiàng)，依法履行監(jiān)管職責(zé)，堅(jiān)決凈化市場環(huán)境，保護(hù)投資者合法權(quán)益，切實(shí)維護(hù)市場紀(jì)律和市場秩序。
如對本監(jiān)管措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
編輯 岳彩周
